¿Cómo tributan las indemnizaciones de seguros?

Entender cómo tributan las indemnizaciones de los seguros es crucial para gestionar adecuadamente tus finanzas y cumplir con las obligaciones fiscales. En este post, te explicamos los diferentes tipos de indemnizaciones, los impuestos aplicables y te ofrecemos consejos prácticos para asegurar que estás cumpliendo con la normativa fiscalH2: ¿Qué es una indemnización del seguro?    

Una indemnización del seguro es un pago que las compañías aseguradoras realizan a sus clientes con el fin de cubrir daños, pérdidas o lesiones. Normalmente se debe a catástrofes naturales, accidentes o enfermedades, entre otros. Es fundamental saber si estos seguros tributan, ya que, en caso de recibir una indemnización, podríamos tener que rendirle cuentas a Hacienda.

Tipos de indemnizaciones del seguro                                        

Indemnizaciones exentas

Algunas indemnizaciones de seguros están exentas de tributación, lo que significa que no están sujetas a impuestos. Sin embargo, los intereses que recibes por la espera antes de recibir la indemnización sí deben ser declarados. 

En otras palabras, el dinero que recibes para cubrir el daño no requiere declaración fiscal. Pero a veces, desde que ocurre el accidente hasta que te pagan la indemnización, puede pasar tiempo y durante ese periodo pueden generarse intereses (pagos adicionales por la espera). Estos intereses se consideran como un ingreso extra que aumenta tu riqueza, por lo que debes declararlos como una ganancia patrimonial y pagar impuestos por ellos.                               

Indemnizaciones sujetas a retenciones   

No necesitas declarar a la Agencia Tributaria el dinero que recibes de un seguro, siempre que uses toda la indemnización. La cantidad de dinero que no inviertas en reparar el daño por el que has recibido la indemnización, deberá ser declarado. 

Dependiendo del dinero que hayas recibido pagarás distintos porcentajes de impuestos: 

• Entre 0 y 6.000 euros de la base liquidable del ahorro: 19%
• Entre 6.000,01 y 50.000 euros: 21%
• Entre 50.000,01 y 200.000 euros: 23%
• Lo que supere 200.000 euros: 26%

Si recibes una indemnización, pero decides no reparar los daños inmediatamente y ya has presentado tu declaración de impuestos, puedes luego presentar una rectificación de la renta. Esto significa que presentas una corrección para solicitar la devolución del dinero que pagaste de más en impuestos. Deberás presentar las facturas de la reparación, ya que éstas mostrarán cuanto gastaste en reparaciones y justifican si deberías recuperar esa parte de los impuestos que pagaste.    

¿Cómo sabe la Agencia tributaria que has recibido una indemnización del seguro?   

La agencia tributaria puede saber si has recibido una indemnización del seguro a través de varios canales y fuentes de información. Estos pueden ser: 

• Compañías aseguradoras: esto es porque estas compañías están obligadas a informar a la Agencia Tributaria todos los pagos que realicen a sus clientes. Esta información se presenta normalmente con modelos específicos que se actualizan anualmente. Esto sólo sucede si en un año has recibido más de 3.000€ en prestaciones. 
• Declaración de la renta: Todos los contribuyentes estamos obligados a declarar estas indemnizaciones en la declaración de la renta. 
• Movimientos bancarios: La agencia tributaria tiene acceso a los movimientos bancarios de los contribuyentes. Puede realizar un cruce de datos entre notarios, registros de propiedad, fuentes de información para detectar posibles ingresos no declarados. 
• Control fiscal: La Agencia Tributaria puede realizar controles aleatorios o específicos, para corroborar la veracidad de la información declarada, si sospecha que se puede estar cometiendo un fraude. Utiliza sistemas informáticos avanzados para cruzar datos de distintas fuentes, como bancos, compañías aseguradoras, etc…
• Denuncias de terceros: En algunos casos se pueden dar denuncias de bancos o empleadores a la Agencia Tributaria sobre la recepción de una indemnización no tributada correctamente.

Preguntas frecuentes sobre las indemnizaciones del seguro                              

¿Qué sucede si el valor de mi reclamación es mayor que el límite de mi póliza?

Si el valor de la reclamación es superior al límite de tu póliza, deberás abonar la diferencia. La aseguradora sólo se encargará de abonar lo acordado previamente a la hora de la contratación del seguro. Por lo tanto, es muy importante asegurarte de elegir el mejor seguro y que tenga los niveles de cobertura necesarios para protegerte lo máximo posible.

¿Cómo se determina la cantidad de la indemnización?

La cantidad de la indemnización se determina a la hora de contratar tu póliza y dependiendo del nivel de cobertura que desees. Dentro de la póliza tenemos distintos factores clave:

• Valor asegurado: La cantidad máxima de dinero que tu seguro pagará por una pérdida o daño.
• Tipo de cobertura: Puede ser a valor de mercado o de reposición. A valor de mercado significa que el seguro pagará la cantidad necesaria, pero teniendo en cuenta la devaluación del objeto o inmueble. Por ejemplo, si te roban una televisión que compraste hace cinco años, recibirás lo que costaba esa televisión hace cinco años. Y en el caso de cobertura a valor de reposición, significa que el seguro pagará lo necesario para sustituir tus bienes por artículos nuevos, sin tener en cuenta la devaluación.
• Evaluación de daños: La aseguradora evaluará el daño o pérdida con la ayuda de ajustadores de seguros.
• Deducibles y coaseguros: Son las cantidades que debes de pagar de tu bolsillo antes de que el seguro pague su parte.

¿Qué documentos necesito para reclamar una indemnización?

Necesitarás un formulario de reclamación facilitado por la aseguradora, un informe policial (en el caso de que sea necesario), pruebas de propiedad, informes médicos, facturas y una declaración jurada.

¿Qué sucede si la compañía de seguros considera que el valor de la indemnización es menor al esperado?

Si la compañía de seguros considera que el valor de la indemnización está por debajo de lo que esperabas puedes revisar la evaluación, presentar alguna evidencia adicional o solicitar una segunda opinión. En el caso de que la aseguradora no cambie de parecer, podrías apelar y buscar asistencia legal.

¿Puedo utilizar mi indemnización de seguro cómo desee?

Depende del tipo de póliza. Normalmente si es para seguros de salud o de propiedad, la indemnización debe utilizarse para reparar los daños, pero, por ejemplo, con los seguros de vida, hay más libertad de usar ese dinero como se desee.

¿Puedo reclamar una indemnización si el evento ocurrió fuera del país?

Depende de la póliza. Hay seguros que cubren daños a nivel internacional y hay otros que no. Por esto es importante conocer bien todos los detalles de tu póliza.